/ История успеха

Sberbank CIB автоматизировал учет международных финансовых операций на базе решения NaviCon Holding.

Корпоративно-инвестиционный бизнес (Sberbank CIB)1 был создан в рамках интеграции Сбербанка России и Тройки Диалог. Ключевыми направлениями деятельности Sberbank CIB являются корпоративное кредитование 2 , инвестиционно-банковские услуги, торговые операции с ценными бумагами, альтернативные инвестиции. Корпоративно-инвестиционный бизнес Сбербанка России предоставляет своим клиентам, в числе которых крупнейшие корпорации, финансовые институты, государства и федеральные и субфедеральные органы власти и организации, интегрированные финансовые решения и услуги финансового советника.

Путь к проекту

В 2009 г. руководство компании Тройка Диалог поставило задачу по переходу со стандарта отчетности US GAAP к МСФО при сохранении US GAAP для целей управленческой отчетности. Усложнение модели учета (функциональные валюта в US GAAP и МСФО различались) сделало уже давно заметные ограничения использующейся учетной системы «Эра» критичными и привело к принятию решения о ее замене.

Основными задачами, которые должна была решить новая система, являлись:

  • Финансовый учет с большим числом аналитических реквизитов (более 10), с одновременной простотой поддержания справочников и модели учета;
  • Учет в одной компании одновременно хозяйственных и торговых операций с пооперационной детализацией для построения необходимых отчетов и раскрытий финансовой отчетности (ранее в системе учитывались только обороты по торговым операциям)
  • Импорт торговых операций из бэк-офисных систем, как проводками, так и формирование операций по настраиваемым шаблонам на основании фактов операций;
  • Учет себестоимости и операций с финансовыми инструментами;
  • Учет кредитов и займов;
  • Учет основных налогов (НДС, налог на прибыль);
  • Создание гибкой системы отчетности, позволяющей в реальном времени работать с большим количеством операций компании, строить необходимую внешнюю отчетность.

Внедрение системы было разбито на 2 этапа:

  • Внедрение системы консолидации, объединяющей хозяйственные операции из «Эры» и торговые операции;
  • Внедрение учета на базе новой системы, передача результатов учета в систему консолидации.

Среди основных требований, которые заказчик озвучил к потенциальному подрядчику, были следующие:

  • наличие у ИТ-компании собственных решений по консолидации и опыта автоматизации инвестиционных компаний;
  • четкое понимание и видение реализации задач консолидации финансовых операций нескольких компаний;
  • предложение технически обоснованной архитектуры с необходимой степенью масштабируемости;
  • положительная репутация на рынке.

По итогам проведенного тендера партнером была выбрана компания Naviсon, имевшая на тот момент за плечами успешные проекты для финансовых компаний «ВТБ-Капитал», UFG Asset Management, а также более 200 успешно реализованных проектов в других сферах.

В качестве базы для реализации проекта компания Navicon предложила решение NaviCon Holding на базе Microsoft Dynamics NAV. Для снижения рисков было проведено нагрузочное тестирование на объемах транзакций, сопоставимых с объемами Sberbank CIB (до октября 2012 года – Тройка Диалог). Показатели производительности системы, полученные в ходе теста, полностью удовлетворили заказчика.

Предварительно проведенная диагностика позволила сформировать архитектуру решения, концепцию и этапность проекта, а также оценить профессионализм команды внедрения Navicon.

Реализация проекта

Разработка системы консолидации заняла около 7 месяцев, в июне 2011г. система консолидации была запущена в промышленную эксплуатацию.

Реализация системы учета международных финансовых операций Тройки Диалог производилась с использованием опыта внедрения системы консолидации и заняла 6 месяцев.

Развертывание системы началось в середине 2011 г., в течение 9 месяцев были загружены и выверены данные более чем по нескольким десяткам юридических лиц. В сентябре 2012 г. система официальна была переведена в режим промышленной эксплуатации с прекращением использования предыдущей системы.

В результате внедрения системы учета для международных финансовых операций корпоративно-инвестиционного бизнеса (Sberbank CIB3) на базе Navicon Holding заказчик использует следующую функциональность:

  • Многомерную модель учета, с поддержанием необходимых аналитических признаков для управленческой, налоговой, МСФО отчетности. На настоящий момент используется более 20 аналитических измерений для различных финансовых счетов;
  • Решение тесно интегрировано с бэк-офисными системами компании, операции импортируются из 5 различных систем с различными правилами учета;
  • Реализован модуль импорта фактов операций для систем, не поддерживающих формирование проводок. Модуль на основании классификации операций и настраиваемых шаблонов позволяет формировать необходимые финансовые проводки;
  • Реализован количественный и суммовой учет финансовых инструментов, расчет себестоимости финансовых инструментов, процедуры валютной переоценки, переоценки до рынка, начисления купонов и другие процедуры, необходимые для качественного финансового учета.
  • Реализован учет НДС, учет налога на прибыль Кипра;
  • Реализована гибкая функциональность выверки межфирменных операций с различными уровнями детализации;
  • Сформирован пакет МСФО отчетности (3 формы, 30 расшифровок), рассчитывающихся автоматически по любому набору компаний;
  • Система отчетности построена на базе Microsoft SQL Analysis Services (OLAP), что позволяет любому сотруднику финансовой службы компании в реальном времени работать с необходимой ему финансовой информацией. В качестве клиента используется Microsoft Excel. OLAP Куб содержит более 40 измерений и более 60 показателей решения и позволяет в реальном времени работать с огромными объемами данных по операциям группы компаний.

Важной особенностью проекта является большой объем транзакций. Размер базы данных Dynamics NAV в настоящий момент составляет более 1 ТБ, а месячный объем транзакций составляет около 3 миллионов. В процессе реализации проекта все процедуры массовой работы с данными были оптимизированы с максимальным использованием возможностей Microsoft SQL Server.

Результаты проекта

Сегодня в системе работает более 100 пользователей, 5 серверов приложений в автоматическом режиме импортируют данные из бэк-офисных систем, трансформируют их и добавляют в систему.

Результаты учета торговых и хозяйственных операций в реальном времени передаются в БД Консолидации МСФО, БД Консолидации управленческой отчетности для формирования сводной отчетности по группе компаний.

В результате внедрения системы было значительно увеличено количество аналитических срезов для построения отчетности и анализа деятельности компании, возросла точность расчета финансовых результатов при одновременном сокращении сроков и трудозатрат по вводу и выверке финансовых операций.

МСФО отчетность более чем по 10 юридическим лицам успешно прошла аудит компании PricewaterhouseCoopers.

В настоящее время производится дополнительная оптимизация работы системы с целью перехода к ежедневному формированию как отчетности на базе отдельных юридических лиц, так и по компании в целом.

В результате выполнения проекта мы получили одно из лучших на данный момент решений в области финансового учета инвестиционной деятельности. Совместная работа сильных команд как со стороны Navicon, так и со стороны Sberbank CIB обеспечила качественную интеграцию разработанной системы в ИТ-среду компании. Общая нацеленность на результат помогла успешно завершить данный проект и добиться важных для компании результатов.

Денис Афанасьев, заместитель руководителя управления информационных систем и технологий Sberbank CIB



1 ЗАО «Сбербанк КИБ»

2 Услуги по кредитованию предоставляет ЗАО «Сбербанк России»

3 На основе ЗАО «Сбербанк КИБ»